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1，旅游公司的旅游发票是否可以作为福利费开支

不能。一般旅游公司的发票只能开具旅游业发票，或在发票的项目中写“综合费用”，不能开具福利费等，不过可以让旅游社帮你找一些租车票、加油票、甚至火车票等代替。
记入福利费吧!福利费可在计提工资时按工资总额计提14%,不用交个税根据《企业所得税实施条例》第四十条规定：企业发生的职工福利费支出，不超过工资薪金总额14％的部分，准予扣除。

旅游公司的旅游发票是否可以作为福利费开支

2，公司组织员工出去旅游 旅游费计入哪个会计科目呢

组织员工旅游的费用应计入管理费用-职工福利费，职工福利费取消计提改为实际列支，年度汇算清缴时计算应列支的金额与实际金额的差额，超出比例的做纳税调整。
管理费用-差差旅费
管理费用啊。
组织员工旅游的费用应计入管理费用-职工福利费，职工福利费取消计提改为实际列支，年度汇算清缴时计算应列支的金额与实际金额的差额，超出比例的做纳税调整。

公司组织员工出去旅游 旅游费计入哪个会计科目呢

3，公司组织的旅游费要怎么做会计分录计提的时候

答，1，公司组织的旅游可以直接记入＂管理费用-其他费/福利费＂。借：管理费用-其他费/福利费，贷：银行存款/库存现金。2，如果是以公司＂工会＂的名义组织旅游的，则直接冲减公司计提的＂工会经费＂就行。借：应付职工薪酬/其他应付款-工会经费，贷：银行存款/库存现金。
新的会计准则福利费不再计提，发生的福利费，直接记管理费用--福利费，年度企业所得税汇算时，全年福利费不超过工资总额的14%的，可以全额扣除。超过部分，调增应税所得额，补缴企业所得税。

公司组织的旅游费要怎么做会计分录计提的时候

4，公司员工旅游发生的费用该如何处理

不需要纳人个所得税的 根据财税[2004]11号文规定，企业和单位对营销业绩突出人员以培训班、研讨会、工作考察等名义组织旅游活动，通过免收差旅费、旅游费对个人实行的营销业绩奖励（包括实物、有价证券等），应根据所发生费用全额计入营销人员应税所得，依法征收个人所得税，并由提供上述费用的企业和单位代扣代缴。其中，对企业雇员享受的此类奖励，应与当期的工资薪金合并，按照“工资、薪金所得”项目征收个人所得税；对其他人员享受的此类奖励，应作为当期的劳务收入，按照“劳务报酬所得”项目征收个人所得税。
福利费，不交税

5，公司职工旅游费怎么做账

不知道这样做可不可以：本月收到旅费发票：借：应付职工薪酬-职工福利费 3000贷：库存现金 3000计提本月工资：借：管理费用-工资 9000（把旅费算进工资里6000+3000)贷：应付职工薪酬-工资 6000应付职工薪酬-职工福利费 3000（本笔不是在计提福利费，而是想把旅费支出算进费用里所以挂管理费用-工资）次月发放工资做账：借：应付职工薪酬-工资 6000贷：库存现金 6000（因为福利费已经支付出去了，所以次月发放工资时就支付了）还有就是把旅游费算进工资后，平摊至各员工后的员式的薪酬仍然没有达到要交个税的最低金额标准，所以不用交个税。
报销时； 借：应付职工薪酬（分摊到个人） 贷：现金 计提时； 借：管理费用-职工福利费 贷：应付职工薪酬

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